Як повідомляє фінансове управління Бердичівської міської ради, бюджет Бердичівської міської територіальної громади за січень-вересень 2021 року за доходами виконано у сумі 463 063,6 тис. грн, або 101,1% до уточнених планових показників цього періоду. У тому числі:
- – загальний фонд – 431 920,7 тис. грн, що на 64 608,8 тис. грн, або на 17,6% більше у порівнянні з аналогічним періодом 2020 року;
- – спеціальний фонд – 31 142,9 тис. грн, що на 18 492,3 тис.грн, або на 146,2% більше, ніж за січень-вересень 2020 року.
Загальний фонд
Станом на 01.10.2021 року власних доходів загального фонду отримано у сумі 278 894,6 тис. грн, що становить 101,6% планових показників. У структурі найбільшу питому вагу займають:
- * податок на доходи фізичних осіб – 65,8%, або 183 476,0 тис. грн;
- * єдиний податок -14,2%, або 39 643,5 тис.грн;
- * плата за землю – 10,1%, або 28 302,8 тис.грн;
- * акцизний податок – 5,5%, або 15 330,8 тис. грн.
Ріст показників загального фонду за січень-вересень 2021 року до аналогічного періоду минулого року становить 40 452,5 тис.грн, або 17,0%, надходження збільшились по таких джерелах:
- – податку на доходи фізичних осіб на 27 426,5 тис. грн, або на 17,6%;
- – єдиному податку – на 9 254,4 тис.грн, або 30,5%;
- – платі за землю – на 3 058,2 тис.грн, або 12,1%;
зменшились по:
– акцизному податку – на 1 623,8 тис.грн, або на 9,6% (кошти від сплати акцизного податку у ІІІ кварталі 2021 року не надходили у зв’язку з тим, що порядок зарахування до бюджетів органів місцевого самоврядування частини акцизного податку з пального на друге півріччя 2021року було затверджено постановою Кабінету Міністрів України тільки 29.09.2021 року).
Спеціальний фонд
До спеціального фонду (без міжбюджетних трансфертів) надійшло коштів у сумі 19 580,3 тис. грн, що становить 101,1% планових призначень звітного періоду. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 7 358,7 тис.грн, або 60,2%.
Найбільш вагомим джерелом надходжень є власні надходження бюджетних установ, питома вага яких в обсязі доходів спеціального фонду (без трансфертів) складає 59,7%. У січні-вересні 2021 року такі надходження склали 11 690,5 тис.грн. (планові показники виконано на 110,2 %). В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року сума надходжень збільшилась на 3 609,0 тис.грн, або на 44,7 %.
До бюджету розвитку (без трансфертів) надійшло коштів у сумі 7 677,2 тис. грн (січень-вересень 2020 року – 3 990,0 тис.грн).
Міжбюджетні трансферти
За січень-вересень 2021 року отримано міжбюджетних трансфертів на загальну суму 164 588,7 тис.грн, які складають 35,5% від загальної суми бюджету громади.
За звітний період з бюджету Бердичівської міської територіальної громади використано коштів на загальну суму 389 226,7 тис. грн, що на 28 987,3 тис. грн. більше, ніж за відповідний період 2021 року, у тому числі:
- – видатки загального фонду склали 359 381,7 тис. грн, що на 44 387,2 тис. грн більше, ніж за відповідний період минулого року.
- – видатки спеціального фонду склали 29 845,0 тис. грн, що на 15 399,9 тис. грн менше, ніж за 9 місяців 2020 року через зменшення обсягу капітальних видатків, у тому числі видатки бюджету розвитку за січень-вересень 2021 року становлять 17 980,9 тис.грн.
У структурі видаткової частини загального фонду бюджету найбільшу питому вагу займають видатки, пов’язані з виплатою заробітної плати працівникам бюджетних установ і організацій, а також оплата комунальних послуг та енергоносіїв. Загальна сума видатків на заробітну плату з нарахуваннями склала 286 856,4 тис. грн, що становить 79,8% від обсягу бюджетних видатків загального фонду. Видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв проведено на суму 16 593,1 тис. грн, або 4,6 % від обсягу видатків загального фонду бюджету.
Аналіз економічних показників
Аналіз проведених видатків загального фонду за січень-вересень 2021 року в розрізі галузей показує, що найбільшу питому вагу у видатках займає галузь «Освіта» – 65,9 % або 236 881,8 тис. грн, що більше відповідного періоду 2020 року на 47 591,8 тис.грн або на 25,1%.
Видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Охорона здоров’я» за 9 місяців 2021 року склали 16 655,6 тис. грн, що на 15 686,5 тис. грн менше відповідного періоду 2020 року. Зменшення видатків пов’язано із зміною механізму фінансування вторинної медицини.
Фінансування бюджетних програм по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» за січень-вересень 2021 року по загальному фонду становить 16 717,8 тис.грн, що більше відповідного періоду 2020 року на 3 939,5 тис. грн або на 30,8%.
Касові видатки по галузі «Культура» за 9 місяців 2021 року склали 14 826,6 тис. грн., що на 2 610,7 тис.грн або на 21,4% більше аналогічного періоду 2020 року.
Видатки галузі «Фізична культура і спорт» за січень-вересень 2021 року становлять 10 328,7 тис. грн, що на 2 720,8 тис. грн або на 35,8 % більше порівняно з відповідним періодом минулого року.
Видатки галузі «Житлово-комунальне господарство» за звітний період склали 17 073,6 тис. грн., що на 2 265,3 тис. грн або 11,7% менше у порівнянні з відповідним періодом минулого року (зміна системи оподаткування по КП «Бердичівкомунсервіс», крім того видатки по різниці в тарифах КП «Бердичівтеплоенерго» проведено в жовтні).
Касові видатки загального фонду по решті програм за звітний період склали 46 897,6 тис. грн.
Видатки загального фонду профінансовано в межах надходжень до бюджету громади та зареєстрованих зобов’язань в органах державної казначейської служби.
Станом на 1 жовтня 2021 року прострочена заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ бюджету міської територіальної громади відсутня.
Розрахунки за енергоносії та комунальні послуги, спожиті бюджетними установами за січень-вересень 2021 року, проведені своєчасно та в повному обсязі.
