Олена Геденач повідомила інформацію щодо стану виконання бюджету Бердичівської МТГ за I квартал 2024 року. Аналіз виконання бюджету було надано для ознайомлення депутатам Бердичівської міської ради.
Про це повідомляють 16 квітня Новини Бердичева з посиланням на свої джерела.
Начальник фінансового управління Бердичівської міської ради Олена Геденач повідомила депутатам, що за I квартал 2024 року до бюджету громади (з трансфертами) надійшло 159 691,9 тис. грн, що на 77 835,7 тис.грн, або на 32,8% менше показників січня-березня минулого року, у тому числі:
- доходів загального фонду надійшло у сумі 149 541,0 тис.грн, що на 79 225,6 тис.грн, або на 34,6% менше показників відповідного періоду минулого року;
- доходів спеціального фонду надійшло у сумі 10 150,9 тис.грн, що на 1 389,9 тис.грн, або на 15,9% більше показників минулого періоду.
У січні-березні 2024 року бюджет громади (з трансфертами) виконано на 103,9% до затверджених планових показників, у тому числі:
- доходи загального фонду виконано на 100,2%;
- доходи спеціального фонду виконано на 225,2%.
До загального фонду бюджету громади надійшло власних доходів у сумі 106 149,0 тис.грн, що становить 100,3% затверджених планових показників. Основними бюджетоформуючими платежами, які займають найбільшу питому вагу у структурі загального фонду, є:
- податок на доходи фізичних осіб – 54,9%, або 58 269,1 тис.грн;
- місцеві податки та збори – 32,3%, або 34 309,1тис.грн;
- акцизний податок – 9,2%, або 9 743,3 тис.грн.
Надходження по загальному фонду у січні-березні 2024 року зменшились на 89 510,9 тис. грн, або на 45,6% в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року, у зв’язку з прийняттям 8.11.2023 року Закону України № 3428-ІХ, який передбачає спрямування з місцевих бюджетів на користь державного бюджету податку на доходи фізичних осіб з військовослужбовців.
До спеціального фонду бюджету (без трансфертів) надійшло 10 150,9 тис.грн, що становить 225,2% затверджених планових показників, з них найбільші: 77,6% – власні надходження бюджетних установ (7 872,9 тис.грн) та 21,7% – кошти від продажу земельних ділянок (2 200,4 тис. грн).
Протягом I кварталу 2024 року до бюджету громади надійшло міжбюджетних трансфертів на загальну суму 43 392,0 тис.грн, які складають 27,2% від загальної суми доходів бюджету.
За звітний період з бюджету Бердичівської міської територіальної громади використано коштів на загальну суму 140 056,2 тис. грн, що на 75 836,7 тис. грн менше, ніж за відповідний період 2023 року, у тому числі:
- видатки загального фонду склали 133 175,1 тис. грн, що на 33 642,7 тис. грн менше, ніж за відповідний період минулого року.
- видатки спеціального фонду склали 6 881,1 тис. грн, що на 42 194,0 тис. грн менше, ніж за I квартал 2023 року.
У звітному періоді з бюджету розвитку кошти не використовувались.
У структурі видаткової частини загального фонду бюджету найбільшу питому вагу займають видатки, пов’язані з виплатою заробітної плати працівникам бюджетних установ і організацій, а також оплата комунальних послуг та енергоносіїв. Загальна сума видатків на заробітну плату з нарахуваннями склала 88 220,2 тис. грн, що становить 66,2% від обсягу бюджетних видатків загального фонду. Видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв проведено на суму 20 040,8 тис. грн, або 15,0 % від обсягу видатків загального фонду бюджету.
Аналіз проведених видатків загального фонду за січень-березень 2024 року в розрізі галузей показує, що найбільшу питому вагу у видатках займає галузь «Освіта» – 61,4 %. Видатки галузі «Освіта» за звітний період становлять 81 819,1 тис. грн, що більше відповідного періоду 2023 року на 771,2 тис. грн.
Видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Охорона здоров’я» в I кварталі 2024 року склали 6 647,3 тис. грн, що на 781,9 тис. грн або на 13,3% більше відповідного періоду 2023 року.
Фінансування бюджетних програм по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» за I квартал 2024 року по загальному фонду становить 8 348,1 тис.грн, що менше відповідного періоду 2023 року на 1 640,6 тис. грн або на 16,4% (через недостатність фінансового ресурсу зменшено обсяг видатків на відшкодування пільгового перевезення автомобільним транспортом).
Касові видатки по галузі «Культура» в I кварталі 2024 року склали 6 152,5 тис. грн, що на 84,7 тис.грн менше аналогічного періоду 2023 року (зменшення відбулось по видатках на оплату комунальних послуг та енергоносіїв через сприятливі погодні умови та видатках на виплату заробітної плати з нарахуваннями коштом збільшення вакантних посад).
Видатки галузі «Фізична культура і спорт» в I кварталі 2023 року становлять 4 435,0 тис. грн, що на 698,8 тис. грн або на 18,7% більше відповідного періоду минулого року.
Видатки галузі «Житлово-комунальне господарство» за звітний період склали 9 458,0 тис. грн, що на 3 228,1 тис. грн або 25,4% менше у порівнянні з відповідним періодом минулого року(недостатність фінансового ресурсу призвела до зменшення обсягу видатків на відшкодування різниці в тарифах).
Касові видатки загального фонду по решті програм за звітний період склали 16 315,1 тис. грн.
“Видатки загального фонду профінансовано в межах надходжень до бюджету громади та зареєстрованих зобов’язань в органах державної казначейської служби. Станом на 1 квітня 2024 року прострочена заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ бюджету міської територіальної громади відсутня. Розрахунки за енергоносії та комунальні послуги, спожиті бюджетними установами за січень-березень 2023 року, проведені своєчасно та в повному обсязі”, – начальник фінансового управління Бердичівської міської ради Олена Геденач.
